审计评估现场工作总结1

20xx年，区审计局以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神为指导，深入贯彻中央经济工作会议精神和《_关于加强审计工作的意见》要求，按照全国审计工作会议的部署，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的二十字方针，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效能，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况的审计监督全覆盖。紧密围绕区委、区政府的中心工作，依法履行审计监督职责，认真落实“保发展，促反腐”两大任务，坚持一手抓对审计发现问题的纠正、整改，一手抓工作机制和制度建设，把维护人民群众根本利益、推动省市区各项政策落实、推进反腐倡廉建设的要求贯穿审计工作始终。

一、结合实际深化预算执行情况审计工作

(一)重点对20xx年度本级预算执行和其他财政收支的真实、合法和效益情况进行审计。从注重衔接、注重项目、注重数据的“三个注重”入手，检查是否将所有预算资金纳入财政统一分配，评价预算完整性，指出预算管理、调整和执行中存在的问题，促进不断优化财政支出结构，发挥财政资金使用的最大效益。经审计发现存在个别街道上缴的计生保证金清退余额在财政专户挂账的问题，我局按照有关规定提出了处理意见。

(二)在开展本级预算执行情况审计的基础上，进一步强化部门预算情况执行审计，将公共资金全部纳入审计监督范围，对预算资金分配、使用进度和效果实行全过程监督。对区社会工作委员会、区委老干部管理局、区机关事务管理局、区总工会、光塔街道办事处、白云街道办事处 6个单位的预算执行情况进行审计。重点检查被审计单位当年收支预算编制是否科学、合理、真实，以及收支预算执行结果是否真实、合法;对于不同预算科目、预算级次或者项目间的预算资金需要调剂使用的，审查其是否按照程序报经批准;在审计过程中特别关注预算执行情况和分析与其履行职责相关的专项资金的分配、管理、使用及绩效情况，以及是否存在虚报、冒领、截留、挪用、滞留财政资金等违规违纪的行为。经审计发现部分单位存在部分项目预算编制不够准确、部分项目预算执行不符合相关规定、现金管理存在漏洞、会计核算不规范等问题。

根据审计结果出具正式审计报告及审计结果报告，并在报经区政府审议通过后，代其向区_会报告了xx区20xx年度预算执行和其他财政收支的审计情况。

二、强化经济责任审计工作着力规范权力运行

(一)充分发挥经济责任审计工作联席会议成员作用。年初由我局牵头召开了xx区经济责任审计工作联席会议，总结20xx年区经济责任审计工作情况和通报审计发现的主要问题，研究确定20xx年度经济责任审计工作计划和审计对象名单，并由我局按程序组织实施。此外，确定每季度召开经济责任审计工作联席会议例会，向联席会议成员单位通报经济责任审计情况，今年已召开四次例会。

(二)积极推进重点部门、重点单位、重点岗位领导干部经济责任轮审制度，将政府性债务管理、民生改善、社会保障、目标责任制落实情况、职能转变的职责履行情况、机构编制情况等纳入领导干部经济责任审计，推进经济责任审计结果运用，促进责任追究和问责机制的健全完善。紧紧抓住权力运行和责任落实两个重点，着重监督检查被审计领导干部履职尽责情况，把贯彻落实中央八项规定、厉行节约反对浪费、“约法三章”相关要求作为重要的审计内容。按照市审计局的统一安排，对白云区松洲街道办事处主任及书记进行任期经济责任异地同步审计。

通过审计，我们对有关单位财务管理和内控制度等方面存在的问题提出了具有针对性、切实可行的改进意见和合理化建议共82条，对发现的违规问题按照有关规定进行了严肃处理。

(三)认真贯彻落实区经济责任审计联席会议下发的《关于进一步推进经济责任审计工作意见》及《关于加强xx区区属单位党政主要领导干部和国有企业主要领导人员国有(集体)资产离任责任交接工作的意见》，细化经济责任审计工作措施，重点围绕审计发现问题的整改、审计结果运用和国有(集体)资产离任责任交接等方面的工作，加强我区党政主要领导干部依法行政和职能部门运用审计结果强化行政监督工作的落实。一是从今年开始,每个季度均召开经济责任审计工作联席会议，及时通报经济责任审计情况，研究审计发现问题;二是根据需要向相关联席会议成员单位发出《经济责任审计整改事项协办函》，针对在经济责任审计中发现的问题，从职责上协助、督促和指导被审计单位的整改工作，从制度上规范和完善相关工作制度及措施;三是对审计发现的三个单位存在的虚大部分购物支出用于其他方面开支、财政收支情况不真实、套取财政零余额账户资金用于单位其他开支等问题，依法移送有关部门处理。

三、围绕区重点民生实事落实情况开展绩效审计(调查)

(一)围绕20xx年区十件民生实事，重点对区特困家庭子女学前教育阶段给予统筹安排学位并全额资助保教费情况实施绩效审计(上年结转项目)。通过审计发现特困家庭学前教育资助获得了社会舆论的好评，在效率性和效果性方面具有较好的绩效，但在实施过程中还存在多付个别幼儿园保教费和资助政策未能惠及覆盖所有符合申请条件的对象的问题，审计同时对上述问题提出相关的建议。该项绩效审计得到了区领导的重视和好评，王焕清区长在绩效审计报告上作了批示。

(二)对20xx年区公办学校(幼儿园)食堂纳入食品安全视频监控系统及创建餐饮服务食品安全示范单位、示范区(美食广场)工作情况进行绩效审计调查(上年结转项目)。审计认为，该示范创建项目的建设在提升辖区餐饮服务行业餐饮环节的食品安全水平和推动辖区餐饮服务行业的健康发展方面意义重大、作用积极。通过对该工程的完成情况、资金落实情况等方面进行绩效评价，及时指出建设单位不按工程进度支付工程款项的问题，并向建设单位发出审计建议函。同时针对区药监局未能按计划时间完成建设工作、未按要求制定和调整项目工作方案、监控系统运作不够稳定和处理防范机制不完善等问题提出了有针对性的审计建议。

(三)对20xx年十件民生实事之一，筹集保障性住房100套，向新增的350户低收入家庭发放住房租赁补贴，解决700户低收入家庭住房困难问题项目绩效情况进行审计。通过审计肯定了该工作花小钱、办大事、切实改善了困难群众的居住条件、扩大了住房供应和保障人群规模，体现了公开性、公平性的原则。同时提出了完善公共租赁住房保障项目中申请人的收入核实程序、优化公共租赁住房管理信息系统的审计建议。

四、加强对公共专项资金审计关注行政运行成本和管理绩效

(一)继续加强对二级事业单位财务收支的监督检查，重点审计了xx中学、xx小学20xx年度财务收支情况(上年结转项目)。检查这两间学校收费、捐资助学收入、物业资产的管理情况，以及教育专项资金是否做到专款专用、内控制度是否健全等。发现xx中学收费管理、固定资产管理不规范等问题，经审计指出，xx中学已作出相应整改。对区雅荷塘小学20xx年度财务收支情况进行审计，发现存在部分往来款长期挂账未清理、购买的部分固定资产未登记入账、部分会计核算不规范等问题，审计要求雅荷塘小学规范会计核算与财务管理工作。

(二)关注行政经费使用的合规性，对区委宣传部宣传专项资金进行审计。重点审查区宣传专项资金管理、使用、效益情况，检查资金是否按照预算安排的用途和口径用于我区各项宣传方面支出，是否建立健全专项资金管理制度的审批、监督、评价办法;以及资金使用和取得的效果的情况。经审计，发现存在印刷品未执行政府集中采购等问题，提出了规范内部预算管理，切实有效地加强专项资金的使用管理、严格控制经费开支，推进节约型政府建设的审计建议。

(三)深化政府重点投资项目跟踪审计，监督重点资金的安全，着力提高资金使用效益。对东濠涌中北段综合整治工程及东濠涌二期工程景观绿化建设项目跟踪审计(跨年度项目)。经审计，该项目前期阶段各种手续基本齐全，建设单位能及时办理工程费用的申请支付手续，工程款的支付基本能按合同约定及工程进度进行，审批手续齐全。但在建设过程中工程管理、工程质量、安全文明施工等方面还存在一定的问题，已向建设单位发出审计整改通知12份，提出整改意见38条，已全部落实整改。

五、完成上级审计机关下达的审计任务

(一)贯彻落实__“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的政策措施要求，着力促进政策落地。按季度向市审计局报告我区的落实情况。根据_、省审计厅的统一部署以及市审计局统一组织，完成20xx年城镇保障性安居工程的审计。审计重点检查了包括城镇保障性安居工程总体情况及工作主要成效，住房保障目标任务完成，资金筹集管理和使用，棚户区改造规划及实施，保障性住房分配和运营管理，工程建设和质量管理，以及跟踪审计发现问题的整改情况。通过审计，摸清了我区城镇保障性安居工程总体情况，促进住房保障政策落实、分配公平、管理规范、机制健全、制度完善，维护群众住房保障权益。

(二)按照市审计局的统一安排，对xx市xx区20xx年1月1日至20xx年6月30日占用市政道路临时停车位产生的城市道路临时占用费收支情况及占用市政道路临时停车位(人工收费临时停车位)经营情况进行了专项审计调查，查出人工收费临时停车位占道费未足额收缴等问题。通过审计，促进中心城区道路停车泊位经营权有偿使用费等财政收入及时、足额缴纳，防止国有资产流失。

(三)配合区组织部，参与全区各单位“培训中心腐败浪费问题专项清理整顿检查工作”;配合区物价部门，开展全区行政事业单位物价收费联合检查工作。

(四)从审计监督的角度，对区政府及区属各行政单位的各类事项征求意见共86项进行认真回复，为政府决策提供审计部门的意见和建议。

六、进一步加强内审和特约审计员工作

召开座谈会向特约审计员通报我区20xx年审计工作总体情况和20xx年度工作计划，拟定特约审计员20xx年进一步参与审计项目的`方案。创新方式，邀请特约审计员参加经济责任审计审计进点座谈会，在审计实施过程中了解被审计单位开展内审工作情况和内审人员在履行内审职责时发现的问题及整改情况，并将其纳入审计报告的评价范围。特约审计员通过亲身参与审计，了解审计的程序和方法对审计方式提出了许多有益的建议，起到了桥梁纽带作用。

七、加强审计宣传教育强化责任意识

(一)依托区委党校主体班等宣传教育平台，由局领导为全区区直机关、街道党组织书记进行经济责任审计知识宣传培训。结合我区审计案例，剖析审计发现的主要问题和原因，提出在单位财政财务收支管理和经济活动中所需要注意规范的相关意见建议，不断强化领导干部履行经济责任工作的意识。

(二)为提高特约审计员和内审人员的业务水平，使他们更好了解、学习审计理论知识，我局从本局经费中为区内9个内部审计重点单位订阅了《中国内部审计杂志》;为18条街道办事处和6位特约审计员及4个经济责任审计联席会议成员单位订阅了《中国审计报》。通过审计知识和审计方法的宣传，丰富特约审计员和内审人员工作经验和技巧。

八、开展审计回访规范审计管理

从今年已完成的审计项目中抽取10个单位进行审计回访，占全年完成审计项目的32%。局领导亲自带队对5个被审计单位进行实地回访，局办公室向另外5个被审计单位发放《审计回访问卷》。通过不同形式的回访，了解审计人员执行落实审计程序、审计纪律、审计效能等方面的情况，进一步加强审计工作的规范管理。

九、认真开展“基层党建提升年”活动及“三严三实”教育

按照区委组织部《关于在全区基层党组织中开展“基层党建提升年”活动的实施方案》(越组字〔20xx〕19号)的要求，围绕“强基础、抓支部、落实全面从严治党”的精神，结合巩固和拓展党的群众路线教育实践活动成果和“三严三实”专题教育，在全局党员大会上进行动员，制订局党支部的活动方案。结合“三严三实”教育活动，局党组制定专题教育工作方案、班子成员进驻审计实施现场进行调研、局党组书记给全局干部进行专题培训，上了题为 “打造一支纪律严明 作风严实 工作严谨的审计铁军”的党课。对照“三严三实”要求梳理出存在问题6条，明确整改目标、整改措施，逐项跟踪推进深入整改。

十、“送温暖聚党心”做好“双结对”工作

在“双结对”活动中，局党组织做好每月电话联系、每季上门慰问结对困难群众的工作，积极开展“送温暖聚党心”活动。党员们用捐款于今年春节向困难群众送上慰问金、大米等，端午节为困难群众送上了粽子、食用油等慰问品，为困难群众送去温暖、送去信心、送去希望，以实际行动贯彻落实群众路线，切实做到了“机关联系基层，干部联系群众”。

十一、加强信息公开规范公开工作

审计评估现场工作总结2

一、主要工作及做法

（一）积极筹备成立内审协会．积极发展内审单位会员和个人会员，发展入会单位36家，个人会员56人．召开内审会员单位会议，对内审章程进行讨论．目前各项材料准备完毕并提交民政部门进行审批．

（二）加强自身建设，内审人员素质不断提高。一年来，全区所有内审计人员，不断加强政治理论和业务知识学习，为保证内审任务完成打下了坚实的基础。

1、加强业务建设，内审人员的工作能力不断提高。建立业务学习制度，坚持每季组织1次内审人员业务学习，使内审工作不断规范。

2、加强廉政建设，内审人员廉洁意识不断增强。全区所有内审人员不但积极参加本单位的政治学习和廉政教育，区审计局还定期组织内审人员观看反腐教育警示片、腐败 分子犯罪事例教育展、审计案例剖析等，使内审人员的思想觉悟有了新的提高。在工作中敢于坚持原则，秉公办事，恪守审计人员的职业道德，做到依法审计，廉政审计。

3、组织内审交流，内审人员整体素质不断提升。我们及时了解和掌握内审工作的新动向及新情况，从提高内审人员的能力素质出发，坚持每季组织内审业务交流，积极推广审计工作的新经验、新方法。区审计局及时加强对全区各内审机构的管理，主动帮助指导工作，使全区的内审工作水平有了很大的提高。

（三）落实制度规定，内审工作程序不断规范。一年来，我们不断强化《内部审计规定》和《内部审计准则》的落实，内审工作程序不断规范，保证了审计质量，提高了审计效率。

1、内审工作程序不断规范。全区各内审机构能不断规范内审工作程序，重点抓好审计准备、审计实施、审计报告、审计终结等重点关口才。在具体实施过程中，认真落实好五项制度，即审计组长负责制，审计业务复核制，重大事项请示汇报制，审计资料归档制和审计文书章签制。有一系列制度作保证，较好地规范了内审程序。

2、内审工作质量不断提高。由于内审项目多，任务重，工作量大。今年，我们在抓审计质量方面，继续在内审中推广审计工作由“粗加工”变为“深加工”和“精加工”，做到科学计划，目标明确；准备充分，调查深入；实施彻底，内容真实；取证严格，定性准确。较好地保证了内审质量，规避了审计风险，也保证了审计工作效果。

3、内审工作方法不断优化。内审的出发点和落脚点是提高效益和促进管理。今年，我们紧扣这一主题，不断调整审计思路，充实审计内容，创新审计方法和手段。积极推广运用ao20xx版审计软件开展审计，审计效率有了较大提高。

（四）注重工作实效，内审监督能力不断增强。一年来，全区各内审机构紧紧围绕本部门、本单位的中心工作，努力为单位实现工作目标服务。同时，能抓住领导关心的重点、难点问题和群众关注的热点问题，依法履行审计职责，认真组织开展审计工作。

1、注重审计服务。各内审机构注重立足微观审计，着眼宏观服务，将审计和审计调查相结合，及时为领导决策提供意见和建议。各内审办还能结合各单位的特点，选择各自工作的重点，坚持在提高审计服务水平上下功夫，维护了单位的财经秩序，促进了单位的内部管理。

2、加强审计监督。各内审抓住棘手问题不放松，在工程建设项目上，严格执行工程招投标制度，积极参与单位工程招投标工作，提出合理化的建设和意见。

二、存在问题及今后打算

在总结成绩的同时，我们也认识到我区内审工作还存在一些不足，

一是由于内审人员多数为兼职，专业水平还没有完全达到审计发展的要求。

二是内审的档案管理还不够规范，内审信息较少。

一要继续坚持“突出重点、量力而行、确保质量、注重实效”的工作思路，重点加强经济责任审计、固定资产投资审计。

二要不断加强内审工作的创新提高，大力推进绩效审计，积极研究和探索内审工作新方法、新途径，不断推进内审转型。

三要加强内审信息和内审理论研讨工作，不断规范审计档案管理。

审计评估现场工作总结3

按照县委、县政府的部署和要求，乡党委政府把村级组织换届选举工作作为全乡中心工作来抓，切实加强领导，精心组织，周密部署，依法操作，集中精力、集中时间、集中人员，扎扎实实地完成了20xx年村级组织换届选举工作。

一、基本情况

XX乡位于XX县城南15公里处，全乡辖 个行政村。 从整体情况看，需换届的XX个行政村全部完成换届，整个选举过程依法有序、和谐稳定，达到了县委、县政府提出的“又稳又好”的总体目标。主要呈现出以下两大特点：一是干事创业型的干部获得连选连任。以村支部书记为例，在当选的XX名支部书记或主持工作副书记中，连选连任的XX名，占到100%，并且全部实现了村支部书记、村委主任一肩挑。一批为发展农村经济做出贡献，为群众办好事、实事的干部受到了群众拥护，赢得了群众信任，真正实现了上级组织满意、基层群众满意。二是两委班子结构进一步优化，战斗力进一步增强。在新一届村“两委”干部中，交叉任职66人.30岁以下的2人，占;31岁—40岁26人，占;41岁—55岁90人，占;56岁以上22人，占。尤其是妇女干部，通过采取“X+1”这一模式，大大提高了村两委中妇女成员的比例，占总的。通过换届，一批有知识、有能力的年轻党员被先进村两委班子，为村级班子增添了新的血液和活动。

二、基本做法

(一)明确责任，加强组织领导

XX乡党委、政府和各级各部门始终把村级组织换届选举工作作为一项重要的政治任务，摆在突出位置，为换届选举工作的顺利推进提供了坚强有力的组织保证。一是超前谋划，认真筹备。自20xx年年初，乡党委政府组织人员认真深入各村开展调查摸底，全面掌握村级组织现状、换届前夕干部群众的思想动态、影响换届选举的不稳定因素等情况，做到心中有数，为了确保稳定，达到和谐换届的目的，并对全乡24个村进行了严格规范的离任审计。二是健全机构，强化领导。乡党委、政府成立了由乡党委书记任组长的村级组织换届选举工作领导小组，建立了专门的办公室，按时按量下拨了办公经费，制定了换届选举工作实施方案，印发了有关材料和表格。各村也相继成立了由党支部书记任组长的换届选举工作领导小组，认真落实“一把手”负责制，全力抓好换届选举工作。三是明确责任，细化分工。在这次换届选举工作中，乡党委、政府高度重视，层层落实责，做到责任到人。乡党委、政府从乡机关、乡中学及部分村小学抽调180多名干部职工组成24个指导小组，亲临一线，靠前指导。同时，全体工作组成员做到分工不分家，坚决服从乡村级组织换届选举领导小组统筹协调调度，保证了换届选举工作有序进行。

(二)广泛动员，搞好宣传培训

村级组织换届选举关系到全乡人民群众的切身利益和社会大局稳定，为使我乡村级组织换届选举成功，乡党委、政府把宣传教育工作贯彻始终，着力营造良好的舆论氛围。我们充分利用标语口号、宣传车、广播喇叭、明白纸等多种形式，进行大张旗鼓地宣传发动，重点宣传村级组织换届选举的目的、意义、方法、步骤和原则程序。全乡共张贴标语口号950条，出动宣传车2辆在24个村巡回宣传，各村利用广播每天两播放，制作悬挂过街横幅106幅，向群众发放明白纸20000余张。通过宣传，增强了干部群众依法选举的意识，炒热了思想，认识到了选举工作的重要性，把干部群众的思想真正统一到了换届选举工作上来。其次，我们还加强了村级组织换届选举的培训力度，乡选举工作领导小组负责培训乡机关工作人员及各村选举委员会成员，各村选举委员会负责培训本村的骨干人员，培训内容主要包括村级组织换届选举的法律法规、政策文件、选举规程以及县、乡村级组织换届选举实施方案。培训采取以会代训，编写材料，模拟选举出题测验等形式，把选举工作的重要内容熟记于心，融会贯通。

(三)把握政策，严格依法选举

我乡村级组织换届选举工作严格依照村民委员会组织法和

实施办法的规定程序和党支部换届选举的要求规范进行，保证了选民真正按自己的意愿行使自己的权利，重点把握好了6个环节：一是把好时间关。针对换届试点工作时间紧、任务重的特点，倒排工作时间，严格按照村级组织换届的法定程序，制定日程安排表，做到时间紧凑，环环相扣，确保每项工作按时保质完成。二是把好代表推选关。广泛宣传村民代表应具备的条件，引导群众把遵纪守法、公道正派、有参政议政能力、在村民中有一定威望的人推选出来，特别把具备以上条件的党员推选出来。三是把好选民登记关。认真做好选民登记员培训工作，严格按选民资格和有关规定进行登记，做到不重登、不错登、不漏登通。过深入调查摸底，全面掌握基本情况，确保了选民登记工作的准确无误。四是把好候选人审核关。乡换届工作领导小组专门下发了《进一步明确村两委候选人资格和条件的通知》和《关于在村党支部委员候选人中实行“两推一选”的情况说明》，进一步明确了资格、条件和程序。乡、计生办、派出所对党支部委员初步人选进行资格初审，对照村干部任职资格条件，对党支部委员初步人选进行逐一审查，确保候选人符合资格条件。五是把好集体谈话关。乡党委、政府高度重视选前集体谈话，乡主要领导亲自挂帅，主持和组织候选人集体谈话，强调参选条件、选举纪律等问题，进一步强调任职条件和选风选纪。六是把好正式选举关。正式选举是换届选举过程的

最重要环节。各村都精心制作了选举投票工作方案，做好人员分工，明确工作职责;在选举前一天乡选举工作指导组对选举工作人员重新进行业务培训和工作再强调;根据各行政村地域分布、自然村数等情况周密安排合理设置投票站点，方便选民投票。在正式选举中，按照选民名单，逐个进行发票和投票，把好发票、填票、投票秩序;投票结束后，所有投票站票箱集中到中心投票会场，统一进行开箱，分投票站进行清点票数，再进行唱计票，真正做到了选举过程的公开公正。

(四)搞好衔接，推进工作开展

新一届村级组织班子产生后，乡党委、政府及时组织相关人员认真帮助各村完成新、老班子公章、财务、资产等移交工作，确保了全乡各村换届前后形成无缝连接。一是及时开展走访慰问，引导离任村干部正确处理台上台下关系。认真做好落选村干部的思想工作，避免形成新的台上台下矛盾。对他们以往的工作成绩予以肯定，让他们体会到党的温暖，卸下思想包袱;引导他们正视自己的不足，正确面对党员、群众的选择，落选不落志，保持良好心态。二是搞好工作交接，缩短新老班子“磨合期”。乡党委及时组织相关人员对全乡各村“两委”新老班子进行工作交接，理顺关系，使新当选干部尽快进入工作角色。三是认真开展岗前培训。换届选举

工作结束后，我们对新当选的村干部进行了培训，加强了政治理论和业务学习，全面提高村干部的综合素质，使他们尽快适应新的岗位，进入角色，担当起带领群众奔小康的重任。

(五)健全组织，完善规章制度

村级组织选举结束后，为更好地落实“民主决策，民主管理，民主监督”，实现“自我管理、自我教育、自我服务”，各村及时召开了党支部和村委会议，对新当选的村两委成员进行了分工，依法选举了村民小组长，推选了村民代表，完善了村民会议制度、村民代表制度、党员代表大会制度等。同时，各村结合实际，进一步理清工作思路，制定了本届村两委任期内的发展规划和工作目标，依法修改制定了本村新的《村民自治章程》和《村规民约》等，规章制度得到进一步完善。

三、存在的问题

从总体上看，我乡村级组织换届选举工作进展顺利，圆满完成了选举任务，但也存在一些不足之处，主要为：

(一)、选民素质较低。由于青壮年长期大量外出务工，选民中留守老人比较多，因此选民文化素质低;部分选民自己不愿当村干部，对于谁当村干部抱无所谓态度，民主权利意识淡薄，对村委会换届选举漠不关心，造成选民难以召集和中。

(二)、候选人自身存在问题。个别村委会候选人煞费苦心保位子、图虚荣思想严重，采取不正当的竞选手段，给换届

选举带来一定的负面影响。

(三)、家族、派别势力影响。由于受农村家族、宗族和派别干扰和影响，虽然乡指导组和村选举委员会在整个操作过程中做到了组织严密、程序合法，但是，仍然使得在选举过程中增加了困难。

四、几点体会

通过这次村级组织换届选举，我们有以会：

(一)、加强党的领导是换届选举成功的关键。坚持党的领导核心作用，在加强领导、引导和监督的同时，乡党委注意发挥村级党组织的战斗堡垒作用，做到统揽不包揽，督导不代替，到位不越位。落实责任，挂点驻村包干，主要领导统缆全局，深入群众做相关人员思想工作，使整个换届选举形成了层层负责的局面，促成了选举工作的圆满完成。

(二)、严把政策、注重细节是选举成败的重要因素。本次村级组织换届选举工作，要求高，时间紧，任务重。我们要求换届选举的相关人员都要认真学习有关文件法规，吃透文件精神，弄懂各个环节的要求，从制定实施意见到排定日程安排、工作计划，注重每一个细节，做到严格按章办事，规定程序一个不少，确保选举合法、有效。

(三)党员群众民主意识不断提高、积极参与是选举最终顺利完成的重要保证。在选举中，我们注重争取全体党员和选民的积极支持配合和参与。特别是一些即将退下来的同

志，由于把思想工作做细、做实、做到位，增强了他们对待选举的意识，消除了不和谐因素，对选举工作非常支持，主动做好党员选民的思想工作，主动帮助选举工作人员出主意、解难题，出谋划策、当好参谋，促进换届选举顺利圆满完成。

4.重视宣传发动是促进换届选举工作的重要手段

事实证明，通过深入细致地宣传工作，大张旗鼓地发动群众，积极引导群众，才能保证党和政府的意图与群众的意志一致;也只有充分调动群众的积极性，村民的民主意识增强了，参与选举的热情高涨了，我们开展的民主选举村级组织才有群众基础，民主选举村级组织的目的才能最终实现。

回顾我乡村级组织换届选举工作，在上级部门正确领导下，在乡全体换届选举工作人员共同努力下，整个选举过程充分相信群众，依靠群众，走群众路线，充分发扬民主，体现群众意愿，达到了群众满意，干部满意，党委、政府满意的目的，收到了预期效果，确保了全乡社会大局的稳定。

审计评估现场工作总结4

一、加强学习，培养提高自身综合素质

二、强化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务

在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、XXX电厂的内控缺陷整改情况监督、XXX电厂热值差专项审计及XXX、XXX电厂的厂内费用及损耗专项审计，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了XXX电厂的任中审计、股份公司借调的XXX电力检修公司离任审计和XXX电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。

通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用XXX审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。

审计评估现场工作总结5

09年上半年，我局在区委、区政府和市审计局的正确领导下，坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实区委六届三次全委会精神，紧紧围绕为全区经济发展提供优质服务的工作思路，严格履行_“依法审计、围绕中心、突出重点、求真务实”的二十字工作方针，本着“全面审计、突出重点”的原则，扎实有效的在全区开展审计执法工作，现就上半年主要工作完成情况及下半年工作安排如下：

一、上半年工作完成情况

09年上半年，全局共开展审计项目7项，完成审计项目7项，完成全年工作目标任务的70%，其中：财政预算执行审计及预算执行单位审计2项，专项资金审计2项，领导干部经济责任审计2项，财务收支审计1项。

（一）以财政审计为重点，强化预算执行审计

09年本级审，我局以严格预算管理规范资金分配为重点，紧紧围绕“揭露问题、规范管理、促进改革”的总体思路，积极开展xx年区财政预算执行情况审计，根据财政资金的分配走向，有重点地对区民政局xx年度预算执行情况进行了审计，同时对部分重点资金使用情况进行了延伸审计，纠正了部分资金在使用过程中的'不规范行为，对部分单位帐户资金沉淀过大现象，向政府部门提出了深入调查、区别对待、盘活资金、提高效益的审计建议。

（二）大力开展专项资金审计，努力规范资金使用行为

今年，我局紧紧围绕政府工作中心，相继完成了大堡子吧浪电灌站建设工程、区农牧局xx年度设施农业项目两个农业专项的审计。对审计中对发现的项目资金管理不规范问题进行了纠正、处理，促进了专项资金的合理规范运行。

（三）认真开展党政领导干部任期经济责任审计

受区委组织部委托，完成了对原马坊办事处主任孙泰德同志任期经济责任审计、通过审计进一步规范了办事处财务，健全了内部规章制度。对原朝阳办事处主任王新民同志经济责任审计账务审计已结束，目前正在审计报告阶段。

（四）遵照区政府的要求，完成了对区公证处的财务收支审计。对公证处截止今年3月底以前的财务收支状况进行了审计，并详细核实了资产摸清了家底，认真完成了区公证处上划前的基础工作。

（五）加强部门间协调配合，认真完成其他工作任务

今年1-5月，我局在积极审计的同时，元月份组织召开了纪检、监察、检察、审计四部门联席会议，3月组织召开了城北区经济责任审计联席会议第四次会议，制定印发《城北区科级领导干部任期经济责任审计暂行办法》、《xx市城北区经济责任审计项目委托制度》、《城北区经济责任审计联席会议工作制度》。积极配合区监察局开展春季学校收费专项检查、配合财政农牧开展农业项目检查、积极参与政府采购工作，取得了较好的效果。

二、存在的问题及困难

目前我区审计工作面临的主要困难是审计专业人员缺乏，审计力量严重不足。年度审计计划确定后，实际执行过程中，由于财政、农牧等部门根据本部门工作需要，都有部分专项工程需要穿插审计来确保上级部门验收，加之政府和上级业务部门临时交办的项目，从而给审计计划的执行带来了一定难度。尤其是领导干部任期经济责任审计，在确保审计质量的同时严格按照组织部门要求的时限完成难度很大，急需增加审计专业人员。

三、下一步工作计划

今后，我们将在区委、区政府领导下，认真学习贯彻落实区第六次党代会、区委六届三次全体会议精神，按照“全面审计、突出重点”的原则，以促进全区经济发展为目标，进一步解放思想，依法履行审计职责，努力完成以下工作：

（一）认真完成区财政预算执行审计及向区_会的审计工作报告。

（二）完成区委组织部委托的对孔庆明、武勇、刘少君、三位同志的任期经济责任审计工作。

（三）加大审计部门“人、法、技”建设力度，进一步加强审计人员作风建设和业务学习力度，努力提高审计机关综合素质。

（四）完成区委、区政府交办的临时工作任务。

审计评估现场工作总结6

20xx年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下：

一、完成主要工作

20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行情景审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行

预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情景进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关提议，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出提议36项。10—11月份审计部对年度审计发现问题的整改情景与逾期应收账款催收进行审计回访，异常是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。经过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。

2、开展专项经营考核审计

20xx年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情景，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、进取的经营成果。

3、完善投资企业审计，供给投资评估依据

为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对20xx年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。异常是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策供给依据。

4、加强离任审计，供给人事管理参考

20xx年，宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核供给参考。

5、完善基建工程审计

20xx年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程项目预算审计38项，预算金额万元，核减金额万元；基建工程项目结算审计40项，结算报审金额1，万元，核减金额万元。

根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核。20xx年引进外部力量进行工程造价审核1项，结算报审金额万元，核减金额万元。为集团降低了工程造价，节省很多的资金。

二、主要工作体会

1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键

20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。

2、加强过程管控，提升内审质量

质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员进取学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的项目审计工作。

3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实

20xx年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情景进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关提议，指导整改。

三、存在问题与今后打算

1、存在问题

①由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及很多基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的`贡献力量有限。

②集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。

2、今后打算

①坚持学习，提高专业知识与专业应用本事。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业本事有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实践中进取探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专业知识与专业本事，为集团审计工作发展积攒力量。

②20xx年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

③协助相关部门厘清基建管理流程，完善预、结算审核流程，保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正。

审计评估现场工作总结7

为促进审计查出问题的整改落实，年初以来，xx省xx市审计局坚持“持续跟踪、严格督促、实事求是、区别对待”的原则，将整改落实作为重要工作持续来抓。依据市政府《关于落实完善审计制度若干问题的`意见》和《xx市审计局审计结论跟踪落实办法》，通过七项举措全力抓好审计整改工作。

一是限期整改，及时反馈。要求被审计单位在3个月内将审计查出问题整改落实完毕，并将落实情况书面报送至审计机关。

二是加强回访，存档留存。由各审计组负责根据整改落实期限进行回访，收集第一手整改资料，将整改资料存入审计档案永久保存。

三是定期汇总，督促落实。采取整改“回头看”的方式，按季度跟踪汇总整改落实情况，并将本次审计整改情况作为下次审计重点事项持续关注。

四是强化监督，加强内控。执行一把手负总责、分管领导具体抓、专门科室抽查、其他科室实施的监督制度，每年两次对审计结论落实情况进行实地检查。

五是完善机制，及时上报。不断完善向市_会报告审计查出突出问题整改情况机制，并向其报告审计整改工作进展情况;及时向市委、市政府上报审计预警信息。

六是区别对待，加强问责。对主观故意不进行整改或整改不力、屡审屡犯的，提出约谈问责建议，由督查部门严格追责问责;对历史遗留问题等客观原因未整改的，要求被审计单位说明情况并提交详实的整改方案;对审计发现存在问题的单位和个人，视不同情况移送有关部门处理。

七是明确责任主体，公开整改结果。根据市政府《关于落实完善审计制度若干问题的意见》，明确了被审计单位为审计整改工作的责任主体，负责依法依规公告整改结果，接受社会监督。

审计评估现场工作总结8

20xx年，农村信用社又一次踏上新的改革征途，农村合作银行已正式运行，并按照合行组建的相关要求正在逐步付诸实施。二次创业的号令又一次在全县响亮提出，全员积极响应联社号召，勤俭办社、艰苦奋斗，踊跃投身二次创业中。稽核审计工作紧紧围绕上级主管部门的要求和联社年初工作会议确立的总体工作思路，结合年初稽核审计工作安排意见，迅速转变稽核审计工作理念，推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步创新稽核审计工作方法，重点围绕执规执纪、合规守法经营、内控制度执行、规范管理、风险防范等情况开展全面的稽核审计。有效促进农村信用社依法合规经营、稳健发展。

一、稽核审计工作成绩及基本做法

（一）完善岗位责任制，落实稽核包片责任。

2、年初制定了《20xx年稽核审计工作安排意见》，对全年序时稽核、专项稽核和内审工作进行统筹安排，作到稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分段实施部署，月度有进度和考核，作到任务明确。

3、实行周工作安排和月度例会制度，每周周一对本周的工作内容作出具体的安排，并组织实施到位；每月对每个稽核人员根据周工作安排的工作任务完成情况进行集中汇报，检查落实，查漏补缺，并按照工作任务完成情况严格考核兑现，进一步激发了稽核人员的工作热情和工作责任心。

（二）规范检查行为，细化检查内容。

1、规范稽核检查程序和稽核检查行为。今年以来，稽核审计部对省联社下发的11项稽核审计管理制度再次组织稽核人员认真学习，熟练掌握运用指导稽核审计工作，按照《陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《陕西省农村信用社稽核审计工作质量控制办法》规范稽核检查程序，从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查，现场检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发稽核整改通知书，规范了稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案管理工作。

2、对各项检查内容按照“作业式、格式化”进行列表细化，从会计管理工作、财务管理工作、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保卫工作、内控制度执行以及业务经营真实性等详细制定稽核方案和稽核检查表格，依照稽核方案和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，不留死角。

（三）认真做好各项稽核检查工作。

1、组织实施了20xx年度会计决算真实性专项稽核工作，提前介入，超前运作，组织人力全面进行稽核检查，确保真实、准确；得到了上级管理部门组织的真实性大检查的肯定；

2、全面完成全年序时稽核工作任务。随着稽核审计工作的进一步规范，稽核人员进一步加强对新业务的学习，放弃节假日休息时间，全身心投入到序时稽核检查工作中，集中精力全面完成全县xx个社（部）的序时稽核工作，对xx个重点单位实施了后续跟踪稽核审计和二次稽核审计。全年累计发出稽核现场检查事实确认书xx份，发现存在问题568条，现场纠改223条，限期整改345条，现场处罚xx人次，罚金38000元，发出整改通知书46份，通过后续稽核和各社回执的整改报告看，已基本整改到位。做到扶正纠偏、规范管理、防范风险，并将序时稽核报告及时向联社领导送阅，使联社领导全面掌握各信用社制度执行和落实情况，准确做出管理决策，通过强有力监督检查，进一步促进了各项业务规范健康快速发展。

3、根据省联社的通知要求，组织实施了我县农村信用社20xx—20xx年新增贷款的专项稽核工作，进一步掌握了新增贷款质量，促进了信贷管理工作。

4、对联社财务会计部资金清算中心、信息管理部、业务部、风险管理部等部门执行政策、贷款管理、风险防范、规范流程操作等方面进行了稽核审计和审议评价，进一步规范了管理部门的管理及操作行为。

5、服务大局，服从上级主管部门的临时工作调配，积极配合参与各级组织的检查工作。一是按照办事处年度决算真实性检查要求，我县抽调6人对xx联社年度决算真实性进行了为期8天的稽核检查；

二是抽调2人利用5天时间对xx联社原理事长任职期间的经济责任进行了审计；

三是抽调一人参加了省联社组织对xx联社为期一个月的年度真实性稽核检查；

四是参加了省联社组织的对xx办事处原主任的离任审计；

五是抽调4人，利用一周时间，参加了市办组织对xx联社的贷款五级分类及冒名贷款稽核检查；

六是参加了市办事处组织对xx联社的财务管理的稽核检查。通过积极参与检查，进一步锻炼和提升了稽核人员的稽核检查水准，拓展了稽核人员的视野，同时，在稽核检查过程中也学习了兄弟联社先进的管理经验和做法。

（四）认真做好各项内部审计工作。

1、由于今年联社加大了岗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部门经理，因此，在联社领导的重视支持下，稽核审计部集中时间、精力利用一个月的时间，对社（部）主任、部门经理离任及经济责任进行了稽核审计，对任期内的政策制度执行和责任制履行进行全面稽核审计，给予客观公正的评价，全年共实施社（部）主任离任审计xx人次，开展职工离岗审计xx人次，作到了离岗必审计。

2、认真实施财务审计工作。根据联社审计委员会安排，按季组织对全县信用社财务制度执行情况进行稽核审计，集中时间对各社20xx年下半年，20xx年一至三季度财务管理情况，费用列支的真实性和合规性进行了全面审计，进一步促进和规范了农村信用社财务管理行为。

3、按照联社安排，组织实施对联社后勤管理工作进行了审计，通过审计，暴露出了后勤管理中存在的薄弱环节，对进一步加强和规范后勤管理工作起到了积极的促进作用。

（五）及时准确报送“1104”工程报表，按月准确上报，按季做好监管核心指标分析和监管评级打分，准确预测经营风险。

为健全和完善农村信用社的风险监管体系，实现对农村信用社的持续、分类监管和风险预警。

一是加强与业务、风险、财务和信息等部门的沟通配合，报表人员加班加点、认真细致，从未出现数据差错，保证了报表的真实性、准确性和及时性，得到了安康银监局的好评。

二是按照全新的商业银行监管核心指标口径，按季对资本充足状况、资产质量状况、盈利状况和流动性状况等四个方面23个风险监测指标、70个辅助指标进行计算分析和预警，并计算出监管评级得分，为联社组建农村合作银行提供了详实的指标数据，为领导经营决策和风险管理提供了有效理论依据。

三是按照安康银监分局要求，准确、及时、真实报送《日常监管事项报告》，双周五定期报送，从未间断和出现任何披露。

（六）认真落实督办各级检查的整改工作。

今年以来，各级各部门都加大了管理力度，因此，组织的检查比较频繁。据不完全统计，银监、人民银行及行业主管部门共检查10余次，审计、公安、税务等其他部门共检查也近10次。

一是积极配合，认真做好接待工作；

二是认真组织落实整改工作，按照各检查组检查提出存在的问题及要求积极监督落实好整改。

二、稽核审计工作特点

（一）领导重视。联社理事会、联社领导高度重视支持本单位的稽核审计工作，

一是加强领导，协调、指导稽核审计工作，联社班子在分工时，确定由年富力强、有多年稽核工作经验的副主任分管稽核审计工作；

二是在我县信用社人员非常紧缺的情况下，抽调政治可靠、业务素质强的骨干力量充实稽核审计队伍；

三是联社理事长、主任、监事长、分管领导亲自安排、过问、督办稽核审计工作，从稽核审计工作安排意见、稽核审计项目、稽核审计报告等都要挤出时间审阅和批示，确保了稽核审计工作质量。

（二）责任明确。随着岗位的交流调整，人员的充实，针对人员编制及时制订《稽核审计部工作职责》、《稽核审计部工作制度》、《稽核审计部岗位职责》等，详细制订了每个岗位每个人的岗位责任制，明确各岗位的分工和责任，确保了即分工负责又团结协作的稽核审计工作新格局。

（三）考核到位。建立健全各种考核机制，制订《稽核审计考核办法》，实行按月、按年对信用社的经营真实性、内控制度执行、合规守法经营、规范操作等方面进行考核。同时，制订《稽核审计部岗位考核办法》，实施按月对稽核人员岗位职责履行情况的严格考核机制，宏扬了正气，教育鞭策了后进。

（四）工作有序。由于领导重视，稽核审计工作超前运作，安排得当，年初有安排，季度有分段实施部署，月度有评比考核，使稽核审计工作的开展忙而不乱，有条不紊、规范有序进行。

（五）常抓不懈。内部稽核审计工作是为领导提供正确决策和业务经营保驾护航的清道工，不能有丝毫的松懈和马虎，因此，稽核审计工作自觉作到常抓不懈，坚持常年作好常规序时稽核不断当，确保序时稽核时间的延续性；结合年度工作整体安排抓好各类专项稽核审计工作不放松，确保单项重点工作安排到哪，稽核审计工作同步到位。

（六）初显成效。由于领导重视抓部门，部门重视抓落实、抓稽核检查，信用社的内部管理工作有了明显转变，正在逐步走向科学化、制度化、规范化。

三、存在不足及20xx年稽核审计工作设想

一年来，稽核审计工作在上级主管部门的正确领导下，在联社理事会、联社领导的重视支持下，分管领导的亲自指挥督战，工作稳步有序推进，部门全体员工克服种种困难，放弃节假日的休息时间，加班加点工作在一线，实现了既定的目标任务。但工作还存在有不足之处：

一是由于部门人员大多数时间都在各信用社稽核检查，回到单位的时间也不统一，所以组织学习的时间相对较少；

二是由于人员少，稽核检查只能单兵作战，时间要求又较紧，加之检查的内容全面，难免有顾此失彼现象；

三是一人稽核审计不符合有关规定，容易出现差错等。

20xx年工作设想。积极探索以风险为导向的内部控制稽核审计方法，推动内部稽核审计由合规性稽核审计向风险管理稽核审计转变，进一步促进我县农村信用社依法合规经营，稳健发展。

一是积极围绕农村合作银行的组建工作，认真做好业务经营真实性以及各类风险控制环节的稽核审计；

二是在加大内部稽核审计的同时注重加强各类风险管理的外部稽核审计，如：定期实施对存贷款客户的核对、走访、调查、了解工作。进一步了解被稽核审计对象对各类风险控制环节的管理状况；

三是注重常序时稽核和各种专项稽核审计并重的原则，将序时稽核分解为各类专项稽核，便于集中精力全面彻底的对被稽核审计事项进行稽核审计。

审计评估现场工作总结9

一、抓好财政预算执行和其它财政财务收支审计。市本级和各县(市、区)审计局都认真开展了财政预算执行和其它财政收支审计，审计单位22个。财政预算执行审计对于加强财政监督和税收征管，深化财政改革，推行国库集中支付制度，强化支出管理，调整支出结构，保证重点支出，加强财源建设，加大政府采购监管力度，完善政府采购制度等起到了很好的作用。市局受上级审计机关委托，完成了原xx医专附属医院的财务收支审计，为其合并组建湘南学院澄清了财务家底。完成了xx汽车运输集团有限责任公司财务收支审计，正确评价了该集团组建两年来的资产负债和所有者权益情况，向股东代表大会通报了审计结果，为公司的下一步发展奠定了基础。湘南技工学校财务收支审计已经结束，市委党校、xx驾校、市烟草办、市食品总公司的财务收支审计正在进行中。

二、突出审计重点，加强了对重点项目、重要行业、重点资金和领导交办项目的审计围绕服务“三农”问题，认真开展审计监督。全市共安排农业综合开发专项资金审计、水库移民资金专项审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等涉农项目24个，其中市局安排了本级和北湖区农业综合开发审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计3个项目。目前，这些审计项目已大部分结束，根据审计情况，我局向市政府和省审计厅提交了有情况、有问题、有分析、有建议的审计综合报告，得到领导重视和好评。在农业综合开发审计中，我们组织全市40名审计人员，分成12个审计组，对市本级及11个县(市、区)农业综合开发办、财政局等单位管理、分配、使用的第五期(xx—xx年)资金进行了就地审计，审计资金总额1．08亿元。在肯定工作成绩的同时，查出项目单位变更项目计划、以拨作支、将借款虚列支出、不合规发票报帐、虚列工程支出等违规行为金额467．5万元，提出了有针对性的整改建议。

切实抓好教育转移支付资金审计和省属重点中学审计。按照省审计厅的统一部署，在教育转移支付资金审计中，全市审计机关抽调了52名审计人员，组成12个审计组，以财政部门为基础，有选择、有重点地延伸调查了教育局、计委等职能部门24个，抽查了学校等用款单位130个。总的认为我市教育专项资金管理比较规范，但仍查出违规金额1053万元，主要问题有：管理不规范、改变专项资金用途、有的项目未按规定实行政府集中采购和公开招投标、配套资金未落实、危房改造资金安排分散重点难以保证等。针对存在的问题，我局向省厅和市政府提交了审计综合报告，提出改进工作的意见和建议，市政府办第20期《每周要情》以“应加强对转移支付教育资金的监管”为题，摘要刊载了审计报告的内容。全市10所省属重点中学审计正在进行，主要是监督教育收费的收入、管理和使用情况，重点查处学校乱收费加重群众负担的问题。

尽力完成领导交办的工作任务。今年来，市本级在编制少、任务重的情况下，顾全大局，先后完成了3项市领导交办的重要任务。其中有：市纪委到我局抽派3人，历时1个多月，协助查处原市住房公积金管理中心负责人的经济大要案工作；市领导临时交办增加的xx华明电厂财务收支及厂长经济责任审计工作；长期抽派1人，协助有关部门从事企业改制工作等。五、加强了审计队伍和领导班子建设。年初，市审计局和各县(市、区)审计局普遍进行了春季集中整训，开展了多种形式的业务学习和培训。5—6月，市局根据全市统一布置，认真开展了整顿机关作风活动。通过学习动员、查摆问题、剖析原因，单位和个人都制定了切合实际的整改措施。特别是局领导班子成员在整风敢于动真格，结合党内民主生活会，开展了认真的批评与自我批评，正确评价了班子的现状，找出了8个方面需要进一步加强和改进的问题，提出了6条改进工作的措施，并向全局副科长以上干部通报党组民主生活会的情况，受到普遍欢迎。

审计评估现场工作总结10

一、职能职责工作情况

1、严格执行学院的财务管理制度，完善修改了多项管理办法中的财务制度，规范了财务管理程序，降低了财务管理的风险，提高了财务工作的质量和效率。

2、已认真完成20xx年年度决算工作，决算报表已获得上级批复。20xx年年度预算（二上）已上报上级主管部门。

3、在20xx年财政批复预算的基础上下达各部门的年度经费支出计划，并按月分解执行。对专项资金的使用做到了定期分析预算执行情况，并及时报送给相关部门，部门对二级经费执行情况的重视程度大大增强，提高了部门管好用好资金的自觉性。

4、进一步加强了对职工个人借款的管理，定期督促相关业务经办人及时完成报账手续，保证了国有资产的安全。

5、针对工作中存在的违反法律制度及合理性的资金使用问题，及时向上级反映，积极想办法，提出相关建议，在保证搞好学院行政工作的前提下，确保了资金使用的合法性、合理性、有效性。

6、完成了厅对我院财务收支审计的接待工作，并完成了相关的审计整改工作，整改情况已报厅。

7、完成了新校区一、二期建设项目竣工决算，决算报告已报厅。

8、收付结算工作。

①完成学生学分制学费、学分制学分重新学习费及各项社会服务培训费的收费8318万元，比上年增长；学费收缴除去助学贷款部分，到位率。

②完成学院各项经费的日常报销工作。

③完成学生各类奖助学金1275万元的发放工作。

④完成20xx级毕业生欠费催缴和离校退费、盖章工作。

⑤完成各系部社会服务项目收入1293万元的结算工作。

审计评估现场工作总结11

20*年上半年审计局在县委、县政府、上级审计机关的正确领导下，紧紧围绕全县的中心工作，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的原则，充分发挥“三士”作用，抓班子、带队伍、转作风、较好地完成了上半年审计工作任务。截止到6月底，共完成审计项目15个，查处违规违纪资金1278万元，基建投资审减额80万元，正在进行审计中的项目20个。

一、重点审计工作完成情况

（一）按照年度审计计划，完成了县本级财政预算执行和财政局、地税局、教育局、水利局、公安局、环保局六个单位的财政预算执行及其它财政收支审计。

（二）完成了2名科级干部的经济责任审计。

（三）完成了大瀑公路、龙帝10KV双回线路、徐新公路决算审计，审减工程造价80万元

（四）完成了结核病控制二期、农村卫生基础设施改造、抚恤、农业综合开发专项资金审计。

（五）正在实施审计的项目有：社保五险、中小学经费保障、中小学“两免一补”专项资金、乡级道路、高速引线、建明路、高户公路、徐大公路、二中教学楼、综合高中综合楼、城内北大街等工程决算以及科级干部的经济责任审计。

二、按照县委、县政府领导的指示，配合全县稳定工作，开展了北上关村、种子公司、交通局马车队财务的审计和调查。

三、采取的主要措施

（一）抓班子、带队伍、加强团结，提高整体战斗力。通过加强学习和采取各种措施，充分调动全局干部争先创优的积极性，达到了树正气、讲团结、求发展的目标。

（二）严把审计质量关，降低审计风险。继续开展了“审计项目精品创建活动”，进一步完善了《审计质量评选奖惩办法》，《审计业务会议制度》、《审计项目操作规程》等制度，严格执行审计质量过错追究责任制，确保审计质量。

（三）严肃审计纪律，加强廉政建设和行风建设。严格执行审计八不准纪律，严格落实《审前公示》、《廉政反馈卡》等制度，加大审计监督权利公开透明运行和机关效能建设，树立审计机关、审计人员的良好形象。

四、存在的问题

一是审计项目时间紧、任务重、人员少的矛盾依然突出。二是审计人员素质、结构有待提高和完善。

审计评估现场工作总结12

今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出保障有力、服务有为、管理有序、监督有效的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。

一、上半年财审工作完成情况

(一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队

强化岗位职责，增强工作的责任性。根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。努力做到财务工作管理全覆盖、责任全落实、过程全控制。

细化工作流程，增强工作的规范性。结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责。

加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施。上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求。

重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统XX年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档。既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续。

积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。今年来，我局先后获得XX年度全省国土系统财务管理先进集体、XX-XX年度全县会计统管工作先进单位等荣誉。

(二)狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求

强化预算约束，认真执行部门预算。今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22%;全系统发生公用经费支出万元，占年度支出指标的(其中：国土局公用经费支出万元，占年度指标;国土所公用经费支出万元，占年度指标;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%)。

积极争取落实专项工作经费。根据国土业务工作需要，积极协调落实专项经费250万元，确保了城镇地价动态监测与基准地价更新、矿业权核查项目的如期实施和二调工作经费的按时支付。

贯彻落实各级关于厉行节约的各项规定，对年度部门预算的各项指标进行进一步的细化和分解，采取切实措施，努力压减业务招待费、公务用水电费、车辆运行费，争取较上年有较大减少。

(三)狠抓专项管理，努力实现国土专项资金的收支规范

切实加强土地复垦整理开发专项资金的管理。上半年，协调并配合审计单位完成了新店、马塘土地整理项目的决算审计工作;实施了对曹埠、兵房、洋口省以上项目的竣工审计。 主动配合做好储备专项融资工作，取得了阶段性成果。今年上半年以来，面对政府土地储备项目对资金需求的扩大和金融信贷控管的不利因素，积极与相关金融机构沟通协调，一方面积极筹措资金及时归还到期贷款亿元，一方面积极争取新批贷款，上半年已经获批贷款亿元。有力支持了退城进区项目的顺利推进。

(四)加强内审监督，确保国土财务运行安全有序

全力做好_上海特派办对我县土地专项资金审计协调配合工作。国土局内部各部门以及财政、审计等单位密切配合，整体联动。财审科又是这次专项审计的牵头协调部门。一是深入细致的完成了土地出让金和土地复垦整理开发资金的前期自查准备工作。二是审计单位进点后，认真履行上下联络职责，及时传递信息，协调项目镇按照专项审计的要求做好全面的配合工作。

完成年度资产年检清查工作。摸清了全系统所有资产的分布现状和使用保管情况，进一步落实责任，从而真正确保国有资产的安全完整。积极行动，认真开展小金库专项治理工作。根据县政府对专项治理工作部署，国土系统领导重视、组织到位，整体联动、工作到位，严明纪律、监督到位。圆满完成了自查自纠阶段的所有工作。

上半年财审工作虽然取得了阶段性成果。但是也存在一些问题，主要表现在：

审计评估现场工作总结13

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的_加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实_这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：

1、从公司内审工作的开展上

实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。

2、从个人的工作能力发面

实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：

一、__年的主要工作

1、严格审计的纪律和制度

审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度

工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价

__公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近__吨，加上销售总公司的肥料，__年销售收入已经突破了__元，公司的资产总额也达到了__万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。3、严格费用报销规定，严格费用审核

今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。

4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息根据公司领导的安排

今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。

5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声

根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度

长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。

6、应收账款的回收工作进展顺利

按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到__年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款__元，较好的维护了公司的合法权益。

审计评估现场工作总结14

近日，xx省昌江县召开20xx年度第一次经济责任审计工作联席会议，总结20xx—20xx年度经济责任审计工作，研究部署20xx年工作任务。县政府主要领导，县纪委、组织部、监察局、人社局、审计局、_等县经济责任审计工作联席会议领导小组成员单位主要负责人出席会议。

20xx—20xx年度该县共开展领导干部经济责任审计项目xx个，发现问题100个，提出审计建议56条。所发现的问题普遍存在财务管理不规范、公务支出不规范、固定资产管理不规范、往来款项清理不及时、部分项目资金预算执行率低、基础建设程序执行不到位等六个较为突出的共性特点。

针对所发现的问题，会议要求，县经济责任审计工作联席会议办公室要加强对被审计单位整改过程中的指导，帮助被审计单位明确问题痛点，纠正根源偏差，精准预防、把控风险，从以下4方面积极抓好审计整改。

一是严格依照法律法规履行职责，积极发挥审计体检诊断功能，保护国家经济运行安全、促进领导干部依法履职。县财政局组织对会计进行系统的培训，从财务审批关口开始，从财政委派会计着手，统一财务管理标准，规范财务管理工作。

二是进一步加强纪检监察、组织人事、审计、财政等部门的协作配合，资源共享，关口前移，加强干部监督管理，及时发挥警示作用，保护好干部的工作积极性。

三是把握审计重点，加大对党政主要领导同步经济责任审计，尤其是加大对权力集中、掌握大量资金(资产、资源)的领导干部的审计力度;以任中审计为主，将离任审计与任期内轮审有机结合起来，逐步实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。进一步提高经济责任审计工作质量，促进领导干部依法履职、规范用权、科学决策。

四是注重提升审计人员专业素质，创新培养人才的渠道和方法，增强培训的针对性;拓宽审计人员视野，弥补相关领域专业知识的不足，逐步完善知识结构和人才队伍建设，以适应审计工作全覆盖对审计人员的要求。

审计评估现场工作总结15

为推动审计查出问题整改落实，促进审计成果运用，xx县审计局多措并举积极推进审计整改工作，提升审计整改工作成效，切实做好审计工作“后半篇文章”，更好发挥审计“治已病、防未病”作用，有效维护审计监督的权威性和严肃性。

一是建立健全整改责任制。审计整改要实行一把手负责制度，将审计检查发现问题的整改工作列入单位年度重点工作之中，做到审计整改有人抓、有人管、有人重视;建立审计整改问题台账，建立责任追究机制，促进审计整改落实到位;重点注意审计建议并尽可能采纳，阻塞风险漏洞，防止问题再次发生。

二是强化整改过程管控。审计部门将各类审计检查发现的问题建立审计问题事项库，明确各项问题的整改措施、计划完成时间，直接责任人及督导领导等信息。对审计发现的问题，要紧盯不放，督促整改，做到事事有回音、件件有落实，力争审计问题整改率达到100%。

三是加强部门整改联动。充分发挥审计部与纪检_等部门的协同作用，强化职能部门职责，借助相关管理部门的力量，合力督促审计问题整改;与此同时，建立健全与干部、纪检部门的信息共享联动机制，加强沟通与联系，确保审计整改各环节紧密衔接。

四是做好审计宣传工作。定期开展审计宣传活动，将单位审计过程中发现的典型性、普遍性、倾向性问题进行深入剖析，以案例的形式予以呈现，精准解读国家层面、单位层面的相关政策法规，强化单位内部员工，包括领导干部和基层员工对审计工作的认识，从思想上解决审计整改困惑，促使其从“要我改”向“我要改”的转变。

审计评估现场工作总结16

20xx年半年审计工作即将告一段落，在近些年中，20xx年是北辰业务部人力最为鼎盛的时候，在领导的带领下大家同心同德，较圆满的完成了预期任务。现将我半年来的工作做一番总结，并从中找出不足，明确今后工作方向。

一、主要工作

截止目前：共计完成了审字报告20个、房资审字报告2个、审专报告22个和30个所得税汇算清缴报告。

二、工作心得

20xx年是质量年，20xx年末所里启用了新的审计底稿，经过对新审计底稿的整理和修订使自己对新底稿有了初步的认知，正式采用新底稿，无论从底稿的顺序还是底稿的内容，大家都经历了从不熟练到适应的过程，也逐渐体会到新底稿的优势。例如：

1、以往审计中对现金流量表的编制无法体现工作轨迹，即使书写计算过程，单纯的数字加减也无法让人清楚明白计算详情。新的审计底稿弥补了这方面的不足，将快速编制现金流量表的套路用excel表格清晰体现。使用它编制现金流量表，一方面节省了记忆公式的时间，另一方面也细化了编制流程，能更容易发现编制漏洞，及时根据企业的实际情况调整编制方式;

2、以往审计底稿较为简单，尤其对助理人员，许多需要详细复核的科目往往仅有审定表及明细表，真正分析复核的程序没有实施，导致审计风险加大。新的审计底稿从表的数量和表的设置上弥补了这方面的不足，将需要实施的程序用各种形式的excel表现，既规范统一了审计轨迹，又强化实施了审计必要的程序。经过一个循环的实践，新底稿真正践行了“质量年”的宗旨，审计质量也为近几年中较为优异的一年。

根据领导的部署，20xx年由我和孟工搭档工作。我们小组每开展一项工作，都会从实践中摸索经验，以便更好的提高工作效率。例如：

1、合理分配时间，保证现场工作按时、有条不紊的进行;

2、合理分工，保证现场需要采集的数据按部就班的完成。

3、清晰划分权限，保证每个项目专人跟进，不出现空管的现象。

在领导的率先垂范和同事们互相帮助齐心努力下，北辰业务部延续了20xx年度优秀部门的工作作风，又一次完成了任务。

三、工作不足

1、提高工作效率

由于采用新的审计底稿，加之对新底稿的填制不能马上熟练，且在业务初期没有进行级别限定，导致前期几乎每个公司都进行了大量的调查和了解工作，延长了时间，降低了工作效率。本年审计中后期，领导及时发现问题，调整审计策略，重新划分需要进行详细风险评估的级别。并且经过一段时间的经验积累，对新底稿的运用也越来越熟悉，工作效率也得到了提升。

2、加强企业个体的深入了解

随着底稿的不断更新提升，底稿的编制也要求越来越精确。比如：穿行测试的审计结论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测试

表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的结论等等，都是需要不断学习和总结的。其次，如果不对企业生产流程有清晰的了解，对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清晰的认识，那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从